Подрядчик РЖД «Афина Паллада» подозревается в неуплате налогов почти на полмиллиарда, а ведь могло и пронести

Подрядчик РЖД Афина Паллада, компания на счету которой не один и не два крупнейших инфраструктурных объекта нашей страны, построившая практически все ярославское направление МЖД, является фигурантом уголовного дела о неуплате налогов более чем на 600 миллионов рублей, возбужденного благодаря грамотной работе оперативников.

Мы в редакции Daily Storm решили разобраться, как обычно пытаются хитрить жулики, чтобы сокрыть прибыль от государства в целом и всевидящего ока ФНС в частности.

Способ первый: тропический

Ни для кого не секрет, что офшоры для того и создавались, чтобы крупные бизнесмены могли не платить налоги в своих странах. Наш корреспондент Илья Юшков даже ездил смотреть, как там все устроено на физическом уровне.

Этот способ прост, как и все гениальное — вот, например, есть у вас компания, скажем, «Рога и копыта». И вы хотите ее заофшорить. Тут у вас два пути: либо вы обращаетесь к специалистам, в фирмы, занимающиеся непосредственно созданием офшоров, а некоторые из них даже имеют полные ящики так называемых полуфабрикатов, среди которых найдется «Roga&Kopyta.LTD» (кстати, стоит отметить, что выбор названия невероятно важен, если регистрирующей инстанции что-то не понравится, вам просто откажут — обидно будет собрать кипу документов и пролететь мимо собственного налогового рая), и просто продаете ей контрольный пакет акций своей компании, следовательно, прибыль от вашей деятельности уйдет туда, а эта компания станет вашим инвестором.

Этот способ очень любят наши олигархи, например:

Скриншот © Daily Storm

Способ второй: циничный

Вот, например, ваши «Рога и копыта» не хотят платить налоги, ну не хотят. Тогда возникает мерзкая и циничная мысль. Вы набираете в гугле ближайшее общество защиты морских котиков, или полководцев, или ветеранов войны за Бутово. В общем, некую НКО, благотворительный фонд и другие схожие организации. Бросаете налоговые отчеты в корзину и мчитесь туда. Там вы знакомитесь с его председателем или кем- то еще, кто способен #решитьвопрос, и договариваетесь о том, что за некий процент (скромный или не очень) вы проворачиваете следующую схему: ваше ООО «Рога и копыта» делает пожертвование на кругленькую сумму в НКО «Общество защиты ветеранов войны за Бутово».

Получив пожертвование и раскланявшись, на своем официальном сайте человек, который занимался решением вашего вопроса, выводит эти деньги на закупку пластиковых стаканчиков или еще какие-нибудь необходимые нужды их НКО.

Дальше — дело техники. Пластиковые стаканчики пропадают, а деньги случайно привозятся к вам в офис в чемоданно-наличном эквиваленте за вычетом процента помогающего вам товарища.

Способ третий: семейный

Итак, допустим, ваш офис в том районе Москвы, где вы не нашли подходящего общества защиты ветеранов Бутова, а тот мужик, который вам хитро улыбался, произвел впечатление лица, которое преспокойнейшим образом округлит глаза и скажет: какие договоренности, впервые слышу!

Тогда вам необходимо набрать телефон своей жены и попросить ее вспомнить всех родственников, которые были на вашей свадьбе десять лет назад. Пройдя по этому списку и исключив из него дядю Колю из Тамбова, потому что он сидел, и еще пару- тройку уж совсем не похожих на предпринимателей родственников, а так же маму/папу родных сестер/братьев с обеих сторон, вы на каждого оставшегося регистрируете по ООО или ИП (с ИП тоже много классных фишек, к нему еще вернемся) и заключаете с ними договорчики на не самых рентабельных для себя условиях или подряды на выполнение работ, существующих или не очень — идеально подходят консалтинговые услуги или обучение (докопаться, были ли у вас тренинги по развитию личности, чистке кармы или росту либидо, достаточно проблематично). И тратите на них кровные деньги, следовательно, прибыли у вас не остается.

Примерно так по версии следствия и поступил Виктор Моргачев - генеральный директор компании, которая строила железнодорожные участки, крупные объекты и еще много чего. По предварительной договоренности с сотрудниками и знакомыми им было создано несколько компаний, на которые были переведены деньги в счет оплаты несуществующих услуг. Согласно материалам уголовного дела, возбужденного по статье 199 ч.2 п. «б» Уголовного кодекса, в период с 21.03.2013 по 31.12.2014 путём перечисления денежных средств по мнимым основаниям, платежей на счета фиктивных организаций ООО «Строительная компания АБСОЛЮТ», ООО «НЕВА-ХАУС», ООО «СТРОЙРЕСУРС», ООО «УНР-1-20», и последующего представления налоговой отчетности ООО СК «Афина Паллада-Москва», содержащей ложные сведения, было «сэкономлено» целых 628 447 360 рублей. 

P.S. Тут главное не переборщить, не повезет с инспектором – все сгорит, а вам до шести лет общего режима.

Способ четвертый: умный

Допустим, пока вы составляли список тех, кто был на вашей свадьбе, вы вспомнили, что в банке «Рудники России» у вас работает племянник вашей жены. Вы тут же напрягаете этого самого племянника, чтобы он «по-братски» выдал вам несколько векселей.

Впоследствии вы эти самые векселя обналичиваете и используете по собственному желанию, а у налоговой уже к вам вопросов нет, ведь по закону сделки с ценными бумагами не облагаются налогом.

Способ пятый: тропический треугольник

Ваша контора «Рога и копыта» закупает что-то в другом государстве, а вы не хотите попасть под  дополнительные государственные оброки, более того, у вас уже есть офшорик Roga&Kopyta.LTD, поэтому вы можете построить треугольник. 

Формально товар приобретается офшором, которому платит деньги ваше ООО, но товар поставляется в московский офис ООО «Рога и копыта». Таким образом вы избегаете налогообложения в обеих странах — и где товар продали, и где товар получили.

Все эти способы законные и не очень распространенные. А напоследок хочется напомнить нашим читателям, что помимо того, что, недоплатив тот или иной налог, они могут потенциально лишить собственных же детей детского сада, так еще и об изобилии статей в Уголовном кодексе, предусматривающих реальный срок заключения в исправительных колониях разных режимов.

Коллажи © Daily Storm. Фото: © Flickr/Bob May